對于建筑行業(yè)和金融行業(yè)這兩個大項而言，工程保函是小眾業(yè)務，也說不上起多大作用，用的頻次不高，不過有時還是起點作用，節(jié)約資金和降低資金成本。

工程保函，是什么？

工程保函，是“工程擔保”的行文載體，是工程擔保的口語化稱謂。要采用工程擔保這種方法時，通常就會說“出一份保函”“開一張保函”等等。工程擔保，很顯然，屬于擔保的范疇，是指在工程建設活動中，根據法律法規(guī)的規(guī)定或合同約定，由擔保人向債權人提供的、保證債務人不履行債務時，由擔保人代為履行或承擔責任的法律行為。

擔保人、債權人、債務人三方當事人的契約關系是怎樣的呢?

承擔保證擔保的一方稱為擔保人或保證人，接受擔保的一方稱為債權人或受益人，對于債權人有某種義務的一方稱為債務人或被保證人。在國內保證人目前有銀行、擔保公司、保險公司，受益人即工程的業(yè)主方或監(jiān)管方，被保證人即工程的承建方。注意下概念中后一句話“由擔保人代為履行或承擔責任的法律行為”，這里敲黑板，擔保人提供保證后，如發(fā)生債務人不履行債務時，擔保人是“代為履行”，債務仍然是債務人的。有時會碰到這樣的咨詢，這里挑出來說下。

常見的工程保函類型：

投標保函：即招投標過程中要求投標人提供銀行出具的保函，以擔保投標材料真實、中標后不會因不正當理由不訂立合同。擔保金額一般為招標價的3%。

預付款保函：即擔保預付款會按照合同要求使用。通常施工企業(yè)提供一張預付款保函給業(yè)主(開發(fā)商、保函受益人)，業(yè)主即撥付同等金額的預付款給施工企業(yè)。擔保金額一般為合同價的10%-30%。

履約保函：即擔保企業(yè)簽訂施工合同后，能按合同履約。擔保金額一般為中標價或者合同價的10%-30%。

農民工工資支付保函：即擔保業(yè)主或者施工企業(yè)不拖欠農民工工資。通常受益人是工程所在地社保局或者勞動局或者建設局。

質量保函：即工程竣工驗收之后，擔保工程質量不出問題。通常質量保函的期限是兩年，擔保金額為合同價的3%-10%。

工程保函的優(yōu)勢

提高企業(yè)競爭力。當專業(yè)的保險公司或銀行愿意為投標 企業(yè)提供保函，也就意味他們認可該企業(yè)具備履約的能力與信譽。因此，能否獲得保函已經成為業(yè)主考核投標企業(yè)承包資格的重要標準。擁有高額度的保函也能讓投標的承包工程企業(yè)更具競爭力。

分擔履約責任，提高履約能力。對于業(yè)主而言，花錢購買的是工程產品，而不是耗費時間與精力后得到賠款。所以，業(yè)主更看重的是擔保人是否能夠協(xié)助承包工程企業(yè)按合同規(guī)定的質量、工期、造價等各項條件履約，而不僅僅是對損失進行賠付。 針對項目的履約問題，如果承包商擁有保險公司開具的保函，那么保險公司也會在必要時，為承包商分擔履約責任， 這也就意味著承包商的履約能力將大大提高。因此，選擇專業(yè)的保險公司出具保函，不僅能保證工程項目的順利推進， 還能程度地保護承包商和業(yè)主雙方的利益。

非見索即付，避免惡意索賠。保函索賠一直是保函業(yè)務 中的痛點之一。目前施工企業(yè)大多只對銀行的“見索即付” 保函比較熟悉。顧名思義，” 見索即付”是指對保函限額內的任何要求都必須賠付，除非發(fā)生顯然的欺詐情形，擔保人不能拒絕，這也就意味著在遭到惡意索賠時，該保函將無法保障承包商的權利。