保函的主要當(dāng)事人
委托人:即向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)申請開立保函的一方,通常是需要提供擔(dān)保的債務(wù)人或義務(wù)人,如在工程建設(shè)項(xiàng)目中,施工方可能是委托人,為了保證履行合同義務(wù)而申請保函。
受益人:是保函中所擔(dān)保的權(quán)益的享受者,即有權(quán)在委托人未履行約定義務(wù)時(shí),依據(jù)保函向擔(dān)保人索償?shù)囊环健1热缭谏鲜龉こ探ㄔO(shè)項(xiàng)目中,發(fā)包方就是受益人,若施工方未按合同約定施工,發(fā)包方可以向擔(dān)保人索賠。
擔(dān)保人:是開立保函并承擔(dān)保證責(zé)任的銀行、保險(xiǎn)公司或其他金融機(jī)構(gòu)等。擔(dān)保人在委托人不履行義務(wù)時(shí),按照保函的規(guī)定向受益人支付款項(xiàng)或履行其他義務(wù)。
預(yù)付款保函:又稱還款保函,是指擔(dān)保人(銀行)根據(jù)申請人(合同中的預(yù)收款人,通常情況下是出口商)的要求向受益人(合同中的預(yù)付款人,通常是進(jìn)口商)開立的,保證一旦申請人未能履約或未能全部履約,將在收到受益人提出的索賠后向其返還該預(yù)付款的書面保證承諾。
擔(dān)保金額及貨幣
具體金額:明確擔(dān)保人在保函項(xiàng)下承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任金額,金額必須明確、具體,通常以阿拉伯?dāng)?shù)字和大寫數(shù)字同時(shí)表示,以防止金額被篡改。
貨幣種類:說明擔(dān)保金額所使用的貨幣,如人民幣、美元、歐元等,確保在支付和結(jié)算時(shí)不會(huì)因貨幣問題產(chǎn)生糾紛。
財(cái)務(wù)資料
企業(yè)近期的財(cái)務(wù)報(bào)表,包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等,以便銀行或擔(dān)保公司評估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、償債能力和資金流動(dòng)性。
經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的過去兩年的年度財(cái)務(wù)報(bào)告,增強(qiáng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的可信度和性。
其他資料
企業(yè)的資質(zhì)等級證書、生產(chǎn)許可證等相關(guān)資質(zhì)證明文件,證明企業(yè)具備履行合同的專業(yè)能力和資格。
如涉及反擔(dān)保,需提供反擔(dān)保相關(guān)資料,如抵押物的產(chǎn)權(quán)證明、質(zhì)押物的清單及權(quán)利證明、反擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照和財(cái)務(wù)報(bào)表等。