1、符合“境外投資”定義：

境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為；

2、主體和成立時(shí)間要求：

在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報(bào)境外投資。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案；

3、股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查

ODI備案過程涉及多個(gè)部門，包括國家發(fā)改委、商務(wù)部以及外匯管理局等，通常流程如下：

項(xiàng)目立項(xiàng)：企業(yè)需向發(fā)改部門申請(qǐng)項(xiàng)目，提交項(xiàng)目信息并獲取核準(zhǔn)或備案文件。

審批發(fā)證：商務(wù)部門審核后，將發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)在兩年內(nèi)需開展境外投資。

銀行及外管備案：投資金額若超過500萬美元，需向外匯管理局匯報(bào)并獲得《境外直接投資外匯登記證》。

所需材料比較多，所以一定要準(zhǔn)備齊全：

1. 境外投資備案申請(qǐng)書:主要包括投資主體情況、境外企業(yè)名稱、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資金額、經(jīng)營范圍、經(jīng)營期限投資資金來源、投資具體內(nèi)容等。