ODI備案流程

在ODI備案做法上，商務(wù)主管部門(mén)和發(fā)改委境外投資審查工作原則上是獨(dú)立進(jìn)行的，可同時(shí)發(fā)起并單獨(dú)提交。發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)簽發(fā)核準(zhǔn)文件或者《境外投資項(xiàng)目備案通知書(shū)》；商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為滿足條件的企業(yè)簽發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》；外匯局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)，取得前述兩份證書(shū)之后，需要在銀行完成外匯登記手續(xù)，由銀行發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》，境內(nèi)主體即可到銀行進(jìn)行外匯登記，完成以上步驟后方可實(shí)施ODI項(xiàng)目。

2、ODI備案申請(qǐng)材料

發(fā)改部門(mén)和商務(wù)部門(mén)對(duì)企業(yè)申請(qǐng)境外投資備案及核準(zhǔn)需提交的資料有所不同，受理后審查申請(qǐng)材料時(shí)，對(duì)不符合法定要求的或有必要需對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)一步說(shuō)明的，商務(wù)主管部門(mén)通過(guò)商務(wù)ODI系統(tǒng)、發(fā)改部門(mén)通過(guò)發(fā)改ODI系統(tǒng)通知企業(yè)對(duì)材料進(jìn)行調(diào)整、補(bǔ)充或完善，企業(yè)需根據(jù)反饋再次提交補(bǔ)充文件。

企業(yè)在什么情況下要做ODI備案？

海外直接投資、并購(gòu)及擴(kuò)張需求的企業(yè)

當(dāng)企業(yè)計(jì)劃在海外進(jìn)行直接投資、并購(gòu)項(xiàng)目或擴(kuò)大現(xiàn)有業(yè)務(wù)時(shí)，需要通過(guò)銀行向境外項(xiàng)目匯款。根據(jù)中國(guó)現(xiàn)行法規(guī)，銀行在處理此類(lèi)跨境資金流動(dòng)時(shí)，會(huì)要求企業(yè)提供ODI備案文件作為合法依據(jù)。

國(guó)外子公司開(kāi)立銀行賬戶

若企業(yè)在海外設(shè)立子公司，并打算為其在當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)戶，部分情況下，當(dāng)?shù)劂y行會(huì)要求提供來(lái)自中國(guó)母公司的ODI備案證書(shū)，以此證明資金來(lái)源的合法性，從而允許開(kāi)戶并接收來(lái)自中國(guó)的初始投資款項(xiàng)。

返程投資

當(dāng)中國(guó)企業(yè)先在海外設(shè)立子公司，再通過(guò)該子公司回流資金至國(guó)內(nèi)成立外商獨(dú)資企業(yè)（WFOE）或其他形式的外資企業(yè)時(shí)，國(guó)內(nèi)銀行在辦理相關(guān)外匯手續(xù)時(shí)，會(huì)要求提供初的ODI備案文件，以確認(rèn)資金流向的合規(guī)性。

海外上市（紅籌/VIE架構(gòu)搭建）

許多中國(guó)企業(yè)在籌備海外上市時(shí)，會(huì)采用紅籌結(jié)構(gòu)或VIE（Variable Interest Entity）架構(gòu)。這些架構(gòu)的搭建往往涉及復(fù)雜的跨境資金流動(dòng)和股權(quán)安排，進(jìn)行ODI備案能幫助企業(yè)更順利地完成上市前的準(zhǔn)備工作，同時(shí)也便于未來(lái)的資本運(yùn)作和投資退出。