什么情況下需要做ODI備案？

1.企業(yè)需要進駐海外市場，處理業(yè)務等需要創(chuàng)建海外公司；

2.企業(yè)需要向外投資項目進行匯款，公司則需要按照銀行的規(guī)定要求提供相應備案文件，才能進行匯款操作；

3.企業(yè)在海外設立的子公司，再返回國內設立外資企業(yè)時，需要開設銀行外匯賬戶；

4.企業(yè)和國外公司有著合作的項目或業(yè)務；

5.企業(yè)需要為海外子公司的銀行賬戶付款；

ODI境外投資備案辦理時所需條件

1.境內公司成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的審計財務報表，通常是得不到審批部門的審核)。

2.近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告，千萬不能出現(xiàn)虧損的情況。

3.凈資產（收益）率=凈利潤/所有者權益，建議高于5%，越高越好。

4.資產負債率=負債總額/資產總額，建議低于70%，越低越好。

37號文與ODI備案的區(qū)別

雖然37號文和ODI備案都是針對跨境投資的政策，但它們的主要區(qū)別在于適用對象的不同。37號文針對的是自然人，而ODI備案則針對的是企業(yè)或法人。此外，37號文更側重于個人境外投融資的合規(guī)性，而ODI備案則更注重企業(yè)境外投資的透明度和規(guī)范性。

哪些情形下需要按照37號文規(guī)定進行相關外匯登記？

根據(jù)37號文的規(guī)定，需進行外匯登記的情形有：

1. 境內居民以境內外合法資產或權益向特殊目的公司出資前，應向外匯局申請辦理境外投資外匯登記手續(xù)。

*需注意，境內居民辦理境外投資外匯登記后，方可辦理后續(xù)業(yè)務。

2.已登記境外特殊目的公司發(fā)生境內居民個人股東、名稱、經營期限等基本信息變更，或發(fā)生境內居民個人增資、減資、股權轉讓或置換、合并或分立等重要事項變更后，應及時到外匯局辦理境外投資外匯變更登記手續(xù)。變更登記完成后，方可辦理后續(xù)業(yè)務（含利潤、紅利匯回）。

3.非上市特殊目的公司以本企業(yè)股權或期權等為標的，對其直接或間接控制的境內企業(yè)的董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他與公司具有雇傭或勞動關系的員工進行權益激勵的，相關境內居民個人在行權前需到外匯局申請辦理特殊目的公司外匯登記手續(xù) 。