企業(yè)在什么情況下要做ODI備案？

? 國內(nèi)公司需要進(jìn)駐海外市場，處理業(yè)務(wù)等需要創(chuàng)建海外公司；

? 企業(yè)需要向外投資項(xiàng)目進(jìn)行匯款，銀行則需要按照規(guī)定要求企業(yè)提供相關(guān)備案文件，才能進(jìn)行匯款操作；

? 國內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司，再返回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，需要開設(shè)銀行外匯賬戶；

? 國內(nèi)企業(yè)同國外公司有合作的項(xiàng)目或業(yè)務(wù)；

? 內(nèi)地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付款。

ODI備案的條件

根據(jù)以往的ODI備案實(shí)操案例，大部分通過審核的企業(yè)基本滿足以下4個申請條件：

① 符合“境外投資”定義：

境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

② 主體和成立時(shí)間要求：

主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但是成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案。

③ 股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求：

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，很難通過審查。

④ 財(cái)務(wù)要求：

近一年獨(dú)立第三方會計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報(bào)率高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率低于70%。