ODI 備案主要涉及三個主管部門的核準、備案和登記：國家發(fā)展和改革委員會（簡稱發(fā)改委）或地方發(fā)改委、商務部或地方商務部門、國家外匯管理局地方分局（所在地銀行直接辦理，地方外管局通過銀行實施間接監(jiān)管）。

一般流程如下：

準備相關(guān)資料，包括境內(nèi)公司和境外公司的注冊登記證明文件、財務報表、審計報告、投資決策文件、投資資金來源證明、境外投資真實性承諾書、具有法律約束效力的協(xié)議或類似文件、投資主體股權(quán)架構(gòu)圖等。

向省級商務部門和省級發(fā)改委提交 ODI 備案申請。

商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。

發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。

完成商務和發(fā)改部門的備案后，前往所在地銀行辦理外匯登記手續(xù)。

ODI 備案審查重點

審查重點主要包括：

境內(nèi)企業(yè)運營情況審查，如企業(yè)的成立時間、財務狀況等。

投資資金來源審查，需具體說明資金來源的合法性。

境外投資項目審查，包括項目的真實性、可行性等。

申請 ODI 備案的條件

不同地區(qū)的具體要求可能有所差異，但通常需要滿足以下條件：

境內(nèi)公司成立需滿 1 年（成立時間不滿一年的企業(yè)，可能無法通過審批，因為難以提供完整的經(jīng)審計的財務報表）。

投資主體的資產(chǎn)情況良好，近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率好高于 5%，同時資產(chǎn)負債率好低于 70%。

境內(nèi)公司是境外公司的股東。

股東背景、資金來源真實、合理、合法，能夠具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性。

需注意的是，ODI 備案的具體要求和流程可能因地區(qū)、行業(yè)、投資金額、投資國家等因素而有所不同。在辦理前，建議詳細了解相關(guān)政策法規(guī)，并咨詢的服務機構(gòu)或相關(guān)，以確保備案順利進行。如果企業(yè)未進行 ODI 備案而開展境外投資，可能會面臨違反法律法規(guī)、資金限制和匯款難題、受到投資國家或地區(qū)的限制，以及難以獲得相關(guān)支持和保護等后果。