在采購、工程等項目上體現(xiàn)的比較多。一般的工程項目，甲方為了保障自己的權(quán)益，都會要去中標(biāo)的公司，在簽訂合同以后，先交一部分保證金到甲方賬戶，以后一旦發(fā)生糾紛，自己的損失會少一點。但是對于一個公司來說，流動資金會關(guān)系到公司項目的進(jìn)度，一般不愿意把大額的錢給到甲方，這個時候就可以通過保函的形式，用保函替代現(xiàn)金交給甲方。保函的出現(xiàn)對于雙方其實是一個雙贏的事情，甲方利益有保障，乙方也有足夠的流動資金運作公司，所以現(xiàn)在很多需要保證金的項目都愿意開具保函，這不限制于工程項目，也包括了采購、招標(biāo)等等。

票保貼業(yè)務(wù)分為兩種模式

商票保貼業(yè)務(wù)分為兩種模式：一是開有保兌函的商票，銀行給予出票人授信額度，對其額度內(nèi)簽發(fā)并承兌的商票給予保貼，即狹義的商票保貼，擠占的是當(dāng)年出票人在銀行所獲得的授信額度;二是只有商票，銀行對貼現(xiàn)申請人即持票人授予保貼額度，對其持有的商票予以貼現(xiàn)，也可對經(jīng)其背書轉(zhuǎn)讓的商票予以保貼，即平常所說的商票貼現(xiàn)，擠占的則是持票人當(dāng)年在銀行獲得的授信額度。

保兌函(即商業(yè)承兌匯票保貼函)是指承兌銀行根據(jù)企業(yè)用戶申請開立商業(yè)承兌匯票保證貼現(xiàn)書函，承諾為企業(yè)簽發(fā)并承兌/背書轉(zhuǎn)讓/持有的商票辦理貼現(xiàn)，即給予保貼額度的一種授信業(yè)務(wù)。申請企業(yè)可以以現(xiàn)貨、未來貨權(quán)、保證金或是其他承兌行認(rèn)可的擔(dān)保方式作為擔(dān)保，承兌行據(jù)此提供商業(yè)匯票承兌或者商業(yè)承兌匯票保貼函。丟失保貼函后，持票人不能要求銀行進(jìn)行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)。

商票保貼和商票貼現(xiàn)的區(qū)別在于能否實現(xiàn)貼現(xiàn)，即商票保貼是保證該商票能夠被貼現(xiàn)，而商票貼現(xiàn)是指該商票需要貼現(xiàn)，但是，該商票是否能夠被貼現(xiàn)不得而知。

換句話說，商票保貼說明該商票經(jīng)過保兌，其流通性大，保證能夠?qū)崿F(xiàn)貼現(xiàn);而一般商票則不能夠保證被貼現(xiàn)，因此其流通性要相對小。

商票保貼需要銀行提供保貼服務(wù)，基本都需要出票人或持票人提供擔(dān)保，但渤海銀行一對公客戶經(jīng)理則告訴記者：“擔(dān)保有和沒有區(qū)別不大，很多時候是為了走個形式求個心安，很多擔(dān)?；径际且患夜倔w系內(nèi)的擔(dān)保。母公司為子公司提供擔(dān)保，或者是關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔(dān)保，而一旦出了問題，一榮俱榮，一損俱損。”

銀行保函怎么辦理?

一般情況下，辦理銀行保函有以下步驟:

1、經(jīng)辦人應(yīng)與業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)溝通，隨時掌握企業(yè)投標(biāo)、中標(biāo)、合同談判、簽約及合同執(zhí)行每一個環(huán)節(jié)的情況，熟悉標(biāo)書及合同中有關(guān)銀行保函的條款，弄清銀行保函的具體要求，必備的擔(dān)保內(nèi)容及保函開具及送達(dá)后，受理人或受益人應(yīng)確認(rèn)的文件。

2、選擇保函的開具銀行。 經(jīng)辦人要按標(biāo)書或合同中規(guī)定的要求在招標(biāo)人(業(yè)主)可接受的當(dāng)?shù)劂y行或者選擇在我國的銀行抑或其他國際性銀行開具保函。選擇保函的開具銀行時，要符合標(biāo)書或合同中規(guī)定的銀行信譽(yù)、支付方式的要求。

如果合同中規(guī)定業(yè)主可用兩種貨幣向承包人結(jié)算。那么，在選擇擔(dān)保行時，承包人應(yīng)注意所選的擔(dān)保行是否可用二種相應(yīng)的貨幣開具保函。另外，經(jīng)辦人還應(yīng)與所選定的擔(dān)保行商定保函手續(xù)費的取費標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、保函所需押金(付款準(zhǔn)備金)的存入、抵押形式及數(shù)量、幣種。

3、正式書面委托銀行開具保函時，經(jīng)辦人須送上有關(guān)標(biāo)書或合同文件，并存入必要數(shù)量的保證金或辦理好有關(guān)抵押手續(xù)，由擔(dān)保行根據(jù)標(biāo)書或合同中有關(guān)條款正式開具保函。

4、開具保函后，投標(biāo)人或承包人應(yīng)及時向招標(biāo)人、業(yè)主送達(dá)或通過當(dāng)?shù)劂y行代交保函。 保函的遞交方式，主要有招標(biāo)人或承包人親自遞交、郵寄、銀行傳遞等。有的合同規(guī)定，招標(biāo)人或業(yè)主為保護(hù)自身利益，只接受當(dāng)?shù)劂y行開出的保函。

如果委托人與當(dāng)?shù)劂y行沒有業(yè)務(wù)往來關(guān)系，又無資金存入當(dāng)?shù)劂y行時，則可以先在我國或第三國的銀行開具保函到當(dāng)?shù)劂y行，再由當(dāng)?shù)劂y行向招標(biāo)人或業(yè)主簽發(fā)保函。應(yīng)注意的是，不管用何種方式遞交銀行保函，都應(yīng)該要求招標(biāo)人或業(yè)主等在收到保函后，出具收到保函的證明文件。

5、在保函有效期內(nèi)，經(jīng)辦人要密切與擔(dān)保銀行的聯(lián)系，隨時向擔(dān)保銀行提供足以證明合同義務(wù)履行的文件、資料，要求逐步減少擔(dān)保金額或注銷擔(dān)保金額。

如有的合同是一次性履行合同義務(wù)，當(dāng)一次性的合同義務(wù)履行完畢后，經(jīng)辦人應(yīng)盡快將有關(guān)文件送給擔(dān)保銀行，并聲明拒絕招標(biāo)人的任何索賠，必要時還可要求擔(dān)保銀行通知招標(biāo)人或業(yè)主。

如有的合同是多次履行合同義務(wù)的，則每履行完其中一項義務(wù)后，經(jīng)辦人就應(yīng)當(dāng)向銀行提供一次文件(提單、發(fā)票、完工證書、驗收證明等)，并要求遞減擔(dān)保金額，以拒絕招標(biāo)人對這一項義務(wù)的索賠。企業(yè)的業(yè)務(wù)部門和財務(wù)部門應(yīng)密切配合共同完成這項工作，以防止或減少對外經(jīng)濟(jì)合同中產(chǎn)生的不必要糾紛和不應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的賠償。

6、及時注銷銀行保函。

保函的保證金是銀行或者擔(dān)保公司對申請出具保函的人收取的保證金，此保證金主要是為了約束申請人的某些責(zé)任。同時對于在銀行辦理保函的相關(guān)流程也給大家進(jìn)行了非常詳細(xì)的介紹，正規(guī)情況下，保函的保證金的數(shù)額都不會太多的。

履約保函不可代替質(zhì)保金，但是履約保函可以開到質(zhì)保期結(jié)束后，但是這個保函，有履約+質(zhì)保的成分在里邊，一般來說，是兩個保函，只不過開到了一起，但是相對來說，這種保函比較難開，而且履約保證金的比例和質(zhì)保金的比例是不一樣的，所以如果開到一起，有時候不劃算，而且質(zhì)量期一般都長于施工或者供貨期。

在實際案例中，都不需要保函來替代保證金，所以會造成，從項目開始投標(biāo)，交投標(biāo)保證金開始，這筆費用會隨著中標(biāo)，合同履行，一直在不斷的增長，比如投標(biāo)保證金一般都很低，幾萬塊，中標(biāo)后，履約保證金一般是合同金額的10%左右，質(zhì)量保函一般是5%-15%左右，所以這筆錢基本從投保結(jié)束后一直增長，還不會退，一直到了質(zhì)保結(jié)束后，這筆錢才有可能退，所以保函才起到了很大的作用。