代理記賬機構必須使用專業(yè)的財務軟件處理記賬事宜， 財務軟件需要到財政局備案方可使用，有的代理記賬單位沒有采用財政部批準的財務軟件來替代手工記賬。

代理記賬機構應當與委托單位簽訂正式的委托代理合同

代理記賬機構應當有一定數(shù)量的專業(yè)從業(yè)人員

代理記賬機構應當有完整的工作流程以及有對流程非常熟悉的專業(yè)會計人員。

代理記賬機構收費要合理且明確。

代理記賬機構要有明確的服務項目及服務方式。

完善的財務交接

各種原始票據(jù)及涉稅資料，包括：

1、現(xiàn)金單據(jù)(差旅費、業(yè)務招待費、員工工資、社保費、通訊費、運輸費、郵遞費等);

2、銀行單據(jù)(提現(xiàn)、轉帳、電匯、進帳單、借款單等);

3、發(fā)票(本月1日—31日開具的所有發(fā)票);

4、一般納稅人需提供金稅卡中打出的清單(發(fā)票使用清單，當月銷售月統(tǒng)計)。

稅務代理指代理人接受納稅主體的委托，在法定的代理范圍內(nèi)依法代其辦理相關稅務事宜的行為。 稅務代理人在其權限內(nèi)，以納稅人（含扣繳義務人）的名義代為辦理納稅申報，申辦、變更、注銷稅務登記證，申請減免稅，設置保管賬簿憑證，進行稅務行政復議和訴訟等納稅事項的服務活動。

會計代理記帳、稅務代理服務：代理建帳、記帳、設計企業(yè)財務制度，為企業(yè)提供財務報表分析；代辦稅務登記、代辦納稅申報事宜；開展網(wǎng)上稅收，代理網(wǎng)上申報；

代辦稅務變更登記、注銷登記手續(xù)；代辦一般納稅人認證；代辦減稅、退稅、免稅事項；

清理舊賬、亂賬，代為查賬、整理明細流水賬等；辦理企業(yè)年報、匯算清繳、憑證托管、處理罰款；擔任常年稅務、會計顧問，提供會計、稅務咨詢服務；開展稅收籌劃工作；

協(xié)助企業(yè)進行改組、改造，設計企業(yè)經(jīng)營管理制度；提供銀行開戶、匯票貼現(xiàn)等銀行業(yè)務咨詢。