卓信企業(yè)帶您了解境外投資ODI備案

一、什么是境外投資備案（ODI備案）?

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資，國內(nèi)企業(yè)、團體在經(jīng)過相關(guān)部門的核準后，通過設(shè)立、并購、參股等方式在境外設(shè)立或取得既有企業(yè)或項目所有權(quán)、控制權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益的行為。

二、境外投資備案（ODI備案）的作用是什么？

1、企業(yè)往境外打投資款做初期運營資金；

2、國外公司銀行開戶可能要賬戶費；

3、資金回流也需要出示之前之前的境外投資備案。

三、哪些類型的投資活動屬于“境外投資”？

答：《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)展改革委令第11號）所稱境外投資，是指中華人民共和國境內(nèi)企業(yè)（以下稱“投資主體”）直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。主要包括但不限于下列情形：

1、獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益；

2、獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益；

3、獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；

4、獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等權(quán)益；

5、新建或改擴建境外固定資產(chǎn)；

6、新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；

7、新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金；

8、通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

這里所稱企業(yè)，包括各種類型的非金融企業(yè)和金融企業(yè)。

四、境外投資備案條件？

根據(jù)ODI境外投資備案的實際經(jīng)驗，企業(yè)需要滿足以下四個申請條件，才能辦理境外投資備案：

1、符合海外投資的定義：

國內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)立、并購等方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、管理權(quán)和其他權(quán)益。

2、主體和成立時間要求：

主體需要依法建立在中國境內(nèi)的企業(yè)。但是，如果成立時間不足一年的企業(yè)不能提供完整的經(jīng)審計財務報表，一般不能通過審批部門的批準或備案。

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：

不能具體說明國內(nèi)股東或合伙人的背景。資金來源（如自有資金、銀行貸款、募集資金和其他合規(guī)資金）以及海外投資項目的真實性難以通過審查。

4、財務要求：獨立第三方會計師事務所出具的審計報告（可用驗資報告代替）近一年不能出現(xiàn)虧損；凈資產(chǎn)回報率高于5%，資產(chǎn)負債率低于70%。

后續(xù)我會為大家詳細介紹更多關(guān)于境外投資備案的信息，歡迎大家在評論區(qū)說出您疑問!

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