承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票持有人,因企業(yè)經(jīng)營資金不足,需要補充資金時,將持有的沒有到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給銀行,銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后,將余額付給持票人。 銀行承兌匯票是一種延期支付票據(jù),票據(jù)持有人持有的銀行承兌匯票,在票據(jù)沒有到期前,如果票據(jù)持有人需要資金時,只能通過票據(jù)貼現(xiàn)、支付貼現(xiàn)費用的方式,來解決企業(yè)的資金問題。
主要特點: (1)風(fēng)險低。雖然貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是銀行事先付出資金,購買匯票,但由于匯票是由其他商業(yè)銀行承兌過的,所以相對于貸款業(yè)務(wù)來講,銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險要低得多,只要貼現(xiàn)銀行在票據(jù)的真實性及承兌行的資質(zhì)上把住關(guān)。到期收回資金是不成問題的。 (2)流動性強。銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要以真實的商品交易為基礎(chǔ),它把信貸資金的投放、收回與商品的貨款回收緊密結(jié)合在一起,使企業(yè)將未到期的銀行承兌匯票提前變現(xiàn),增加了企業(yè)的可用資金。銀行又可將經(jīng)貼現(xiàn)并符合央行規(guī)定條件的票據(jù)向央行辦理再貼現(xiàn),克服銀行信貸資金緊缺的困難,減輕貼現(xiàn)銀行的頭寸壓力,增加貸款總額和貸款收益。因此無論對貼現(xiàn)方、還是對貼現(xiàn)銀行來講,貼現(xiàn)業(yè)務(wù)都是一項流動性極強的業(yè)務(wù)。
銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請人由于資金需要,將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行,銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后,將余額付給持票人的一種融資行為。 銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)要以真實的商品交易為基礎(chǔ),它把信貸資金的投放、收回與商品的貨款回收緊密結(jié)合在一起,使企業(yè)將未到期的銀行承兌匯票提前變現(xiàn),增加了企業(yè)的可用資金。
現(xiàn)在企業(yè)之間貿(mào)易往來,用銀行承兌匯票來支付貨款的情況很多。承兌匯票往往有一個到期日,企業(yè)收到對方的匯票后,如果不急的話可以持有,等到期后到銀行進行承兌。但是不少企業(yè)是有資金需求的,這時,就可以通過承兌匯票貼現(xiàn)操作,將未到期的匯票變?yōu)楝F(xiàn)金,那么承兌匯票是如何貼現(xiàn)的?銀行承兌匯票貼現(xiàn)流程是怎樣的? 銀行承兌匯票貼現(xiàn)是指遠期匯票經(jīng)承兌后,匯票持有人在匯票尚未到期前在貼現(xiàn)市場上轉(zhuǎn)讓,受讓人扣除貼現(xiàn)息后將票款付給出讓人的行為,或銀行購買未到期票據(jù)的業(yè)務(wù)。負責(zé)幫企業(yè)貼現(xiàn)現(xiàn)有用戶,也有一些貨幣金融服務(wù)機構(gòu)。通常在本地銀行貼現(xiàn)費用比較高,考慮到貼現(xiàn)成本,于是衍生出由金融機構(gòu)代理貼現(xiàn)。手續(xù)比較簡便,貼現(xiàn)的利率低于本地銀行。 銀行承兌匯票貼現(xiàn)具體程序: 1、查詢驗證企業(yè)已背書好的匯票 2、公司通過大額支付系統(tǒng)撥款 3、企業(yè)確定款到帳 4、收票 5、交易完成