返程投資，如果國內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司，要再返回國內(nèi)設(shè)立外資企業(yè)，那這個(gè)外資公司要開立外匯銀行賬戶時(shí)，銀行會要求提供之前國內(nèi)公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件。

需要ODI備案的企業(yè)或業(yè)務(wù)類型：

?跨境電商；

?BVI等投資控股企業(yè)；

?境外投資并購；

?境外上市（紅籌/VIE架構(gòu)）；

?成立境外子公司開展業(yè)務(wù)；

?備案政策出臺前已經(jīng)投資但未辦證書。

空殼公司不備案(核準(zhǔn))

穿透性管理意味著對于終目的地企業(yè)設(shè)立的路徑上所進(jìn)行的投資行為不予理會。具體而言，就是對于境內(nèi)投資主體投資到終目的地企業(yè)的路徑上設(shè)立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準(zhǔn)。

備案所需資料

- 境外投資備案表

- 企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

- 對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程

- 相關(guān)的董事會或出資決議

- 經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

- 前期工作落實(shí)情況說明 (包括：盡職調(diào)查、可研報(bào)告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價(jià))

- 并購類需提交境外并購事項(xiàng)前期報(bào)告表及第三方 出具的盡職調(diào)查報(bào)告

- 境外投資真實(shí)性承諾書

- 投資主體自有資金證明。