對于公司的銀行存款，處理時(shí)要耐心一些，要以對賬單的余額為準(zhǔn)，然后將此與賬簿上的金額進(jìn)行對比，這里的步驟都是差不多的，都要將對不上的數(shù)據(jù)找出來，找到有錯(cuò)誤的地方，再繼續(xù)作調(diào)整。

存款數(shù)目與對賬單對不上的話，通常是其中一方記賬有誤，或者是有賬項(xiàng)存在企業(yè)與銀行的記賬時(shí)間不一致，這時(shí)候要調(diào)節(jié)到二者一致。

核查納稅情況：檢查公司的各項(xiàng)稅務(wù)是否都已全部申報(bào)處理成功，核對全部的涉稅數(shù)據(jù)與系統(tǒng)上的都對得上。

數(shù)據(jù)調(diào)整：初步整理好公司的材料數(shù)據(jù)后，要對這些的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對調(diào)整，結(jié)合公司實(shí)際的數(shù)據(jù)，判斷新數(shù)據(jù)是否正常，若兩者之間的數(shù)據(jù)對不上，要趕緊找到問題所在，然后處理，必要時(shí)可以重新建賬 。

清理賬目是一個(gè)比較困難的過程，要幫助企業(yè)兩賬合一可能更為困難，對財(cái)務(wù)人員的精力體力和專業(yè)能力是一個(gè)很大的挑戰(zhàn)。實(shí)務(wù)當(dāng)中還是有可為有可不為，超出能力范圍的，要慎行，必要的時(shí)候可以請顧問專家來進(jìn)行指導(dǎo)，對于挑戰(zhàn)職業(yè)底線的，寧可不為。

相對于客戶，供應(yīng)商企業(yè)是能夠掌握主動權(quán)的。所以，一般來說付錯(cuò)款的概率并不大。一般比較大的客戶也會主動發(fā)送對賬單，那么根據(jù)對賬單進(jìn)行核對即可。注意的是，如果跟供應(yīng)商的對賬單出現(xiàn)差異，一定要檢查之前是否有付過款，避免重復(fù)支付。