國際擔保業(yè)務(wù)中銀行使用的絕大多數(shù)為見索即付保函,見索即付保函一經(jīng)開立,銀行將成為付款人,承擔很大的風險。因此,為降低風險,銀行在開立見索即付保函時應(yīng)注意以下問題:
⑴保函應(yīng)將賠付條件具體化,應(yīng)有具體擔保金額、受益人、委托人、保函有效期限等。
⑵銀行應(yīng)要求委托人提供相應(yīng)的反擔?;蛱峁┮欢〝?shù)量的保證金,銀行在保證金的額度內(nèi)出具保函。
⑶銀行向境外受益人出具保函,屬對外擔保,還必須注意諸如報經(jīng)外匯管理局批準等對外擔保的法律規(guī)定。
⑷銀行開立保函,還應(yīng)該對基礎(chǔ)合同的真實性進行認真審核,以防詐騙。
見索即付保函主要適用于國際融資、國際商務(wù)的擔保等業(yè)務(wù),與其它國內(nèi)商務(wù)或融資時的擔保有不同法律特征。根據(jù)中國擔保法和擔保法司法解釋的規(guī)定,物的擔保是由債務(wù)人本身提供的,物的擔保優(yōu)于人的擔保;物的擔保是由第三人提供時,債權(quán)人可以隨意選擇某一擔保人承擔責任。保證人在承擔保證責任后,享有對擔保物的代位求償權(quán)。而在見索即付保函下,付款責任順序通常在保函中事先規(guī)定,一般開立見索即付保函的銀行承擔付款人責任,并享有對抵押物代位求償權(quán),這一點,不同于一般的保證合同。
見索即付保函具有無條件性。受益人只要提交了與保函中的約定相符合的索賠文件,擔保人即應(yīng)付款。擔保人并不審查基礎(chǔ)合同的履行情況,擔保人的付款義務(wù)的成立也不以委托人在基礎(chǔ)合同履行中違約為前提。而通常使用的保證合同保證人,其承擔保證責任是以基礎(chǔ)合同中主債務(wù)人違約為前提,保證人可以行使主債務(wù)人的抗辯權(quán),即使主債務(wù)人本人放棄抗辯權(quán),保證人亦可以行使抗辯權(quán)而不受影響。
銀行保函業(yè)務(wù)中涉及到的主要當事人有三個:委托人(Principal)、受益人(Beneficiary)和擔保人(Guarantor),此外,往往還有反擔保人、通知行及保兌行等。這些當事人之間形成了一環(huán)扣一環(huán)的合同關(guān)系,它們之間的法律關(guān)系如下:
1、委托人與受益人之間基于彼此簽訂的合同而產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系。此合同是它們之間權(quán)利和義務(wù)的依據(jù),相對于保函協(xié)議書和保函而言是主合同,他是其他兩個合同產(chǎn)生和存在的前提。如果此合同的內(nèi)容不,會給銀行的擔保義務(wù)帶來風險。因而銀行在接受擔保申請時,應(yīng)要求委托人提供他與受益人之間簽訂的合同。