退稅流程
步, 退稅申報數(shù)據(jù)輸入
在 "購買詳細信息申報數(shù)據(jù)輸入" 和 "導出詳細信息申報數(shù)據(jù)輸入" 中包括 "基本數(shù)據(jù)收集"。
1、購買詳細信息聲明數(shù)據(jù)輸入字段規(guī)則:
關(guān)聯(lián)號: 與小的業(yè)務(wù) (即相應(yīng)的私人、稅單、報關(guān)單、注銷單) 的關(guān)聯(lián)號, 關(guān)聯(lián)編號為 10位:
排名的是貿(mào)易性質(zhì), 一般貿(mào)易是 "1", 飼料加工是 "2"
第2-3位在申請年之后是兩位數(shù)字, 如果2005年應(yīng)該是 "05"
第4-5部分, 如果1月為 "01", 則為1月
第6-8部分是申報文件的書號, 如第2卷應(yīng)為 "002"
第9-10 條是一個流量號, 每卷從 "01" 退稅中可以包含一個以上的關(guān)聯(lián)編號, 每個關(guān)聯(lián)編號對應(yīng)的特殊、稅單、報關(guān)單、出口和注銷必須綁定企業(yè)申報必須在每個企業(yè)的申報表
在右上角用鉛筆標明相應(yīng)的流量 1-8;
在封面編號列中指明這本書的起始和結(jié)束編號 (10位)。
根據(jù)出口退稅電子申報指南版本 2003: 第1 1-2 單位后的申報年的兩位數(shù)字, 如2005年應(yīng)為 "05"
第3-4 個位為申請月, 如果1月應(yīng)該是 "01"
第5-6部分部門編號, 不論部門為 "00"
第7-10 第: 流量號。
稅: 增值稅;C 消費稅
申報的分期付款: 申報當月的次數(shù)。
收到的憑證號: 增值稅特別編號 (18位, 包左上角 10位, 右上角 8位)。
供應(yīng)商稅號: 供應(yīng)企業(yè)的稅務(wù)登記證號。
開票日期: 增值稅特別簽發(fā)日期。
產(chǎn)品編號: 海關(guān)商品代碼對應(yīng)的商品必須與相應(yīng)報關(guān)單上的產(chǎn)品編號一致。專用稅券號: 輸入稅 (出口貨物專用) 聲明的右上角的信件, 入境規(guī)則見附件。輸入此項目是消費稅, 否則無需輸入。
(從 0 4年開始的出口專用稅單已經(jīng)取消, 因為稅制已經(jīng)聯(lián)網(wǎng), 不再有特定于紙張的出口稅單, 只有增值稅票)
2、出口詳細的申報數(shù)據(jù)輸入現(xiàn)場規(guī)則:
相關(guān)編號: 相同的業(yè)務(wù)和傳入的詳細信息數(shù)據(jù)輸入對應(yīng), 并且必須是一致的
申報批次: 聲明數(shù)量。
導出編號: 導出編號, 如果有多個導出, 只需輸入導出的編號即可。
報關(guān)單號: 出口報關(guān)表右上角編號 (9位) 0件 (2位), 同樣的報關(guān)有一定的信息, 必須逐條輸入, 不能匯總輸入。
出口日期: 出口報關(guān)單上的出口日期
FOB 價格: 海關(guān)申報單上的總價, 非美元貨幣必須折疊成美元價格輸入。
注銷單號: 與出口收貨和注銷清單相對應(yīng)的出口報關(guān)單
產(chǎn)品編號: 產(chǎn)品編號在報關(guān)單上代理證書編號: 是委托代理出口報關(guān)退稅, 在本欄中輸入代理出口證書編號, 而海關(guān)報關(guān)號不需要輸入內(nèi)容, 否則, 此列為空。
第二步, 退稅申報數(shù)據(jù)審計
1、進入 "基本數(shù)據(jù)獲取-〉購買詳情申報數(shù)據(jù)輸入", 根據(jù) "審核確認" 鍵, 出現(xiàn)以下屏幕:
根據(jù)實際需要, 設(shè)定條件, 按 OK。
2、進入 "基本數(shù)據(jù)獲取-〉購買詳情申報數(shù)據(jù)輸入", 根據(jù) "審核確認" 鍵, 出現(xiàn)以下屏幕:
根據(jù)實際需要, 設(shè)定條件, 按 OK。
第三步、退稅申報數(shù)據(jù)檢查
1、數(shù)據(jù)加工處理—〉進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查，如下圖，若檢查全部通過，沒有W、E顯示，點擊關(guān)閉，則可進入下一步操作。
若有W或E，則數(shù)據(jù)檢查不通過，需再檢查錄入數(shù)據(jù)的準確性。
需要修改數(shù)據(jù)，先執(zhí)行第二步中的第1、2點的取消標志操作，待修改且檢查完畢后，重新執(zhí)行第二步。
2、數(shù)據(jù)加工處理—〉換匯成本檢查，若檢查通過，點擊關(guān)閉，
進入下一步操作。
3、數(shù)據(jù)加工處理—〉預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查。
第四步、預(yù)申報
數(shù)據(jù)加工處理—〉生成預(yù)申報數(shù)據(jù)，輸入本次申報的
聯(lián)號，或輸入10個9，點擊確定。顯示文本查看器，關(guān)閉后提示生成申報軟盤，將軟盤插入軟驅(qū)，路徑為A: ，選擇“本地申報”，點擊確定，預(yù)申報完成。
預(yù)申報無疑點或?qū)⒁牲c調(diào)整后，才可以進行正式申報。
第五步、正式申報
1、預(yù)審反饋處理—〉確認正式申報數(shù)據(jù)，顯示文本查看器，關(guān)閉后提示“確定本次預(yù)申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù)嗎（Y/N）？”，點擊是，提示數(shù)據(jù)已轉(zhuǎn)入正式申報。
2、打印退稅進貨、申報明細表
A、進貨明細申報數(shù)據(jù)的打印
退稅正式申報—〉查詢本次申報數(shù)據(jù)—〉進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢，
按打印鍵，出現(xiàn)如下畫面：
報表預(yù)覽 是將已設(shè)置好的報表格式顯示出來。
印報表 是將已設(shè)置好的報表打印出來。
若需對報表格式進行設(shè)置，選中 報表設(shè)置 ，出現(xiàn)如下畫面：
可打印字段：表示可輸出到打印機打印的字段，可在里面選擇所需要打印的字段。
所選擇字段：所選中的字段按順序?qū)⒃趫蟊碇写蛴〕鰜?。需打印的字段：關(guān)聯(lián)號、申報批次、序號、進貨憑證號、商品代碼、商品名稱、數(shù)量、計稅金額、征收率、退稅率、可退稅額。
選擇字段的方法：選中某一字段（變成藍色），點擊 > < 》 《進行選擇。
選中上圖左下角的 報表設(shè)置 ，出現(xiàn)如下畫面：
企業(yè)根據(jù)自己需要，選中所需的打印設(shè)置，按確定鍵，再按生成報表 ，所需要的報表已經(jīng)生成?？蛇x擇報表預(yù)覽 和打印報表 進行操作。
導出數(shù)據(jù) 功能：將需打印的報表不直接輸出到打印機，按EXECL格式輸出，企業(yè)可根據(jù)實際調(diào)整報表格式。
B、出口明細申報數(shù)據(jù)的打印
參考A的方法,包括：關(guān)聯(lián)號、申報批次、序號、出口號、報關(guān)單號、核銷單號、商品代碼、商品名稱、出口數(shù)量、美元離岸價。
3、退稅正式申報—〉查詢本次申報數(shù)據(jù)—〉退稅匯總申報表錄入，點擊增加，錄入本次申報的申報年月，按回車，系統(tǒng)自動生成退稅匯總申報表，核對各項數(shù)據(jù)無誤后，點擊保存，退出。
4、退稅正式申報—〉生成退稅申報軟盤，選擇“本地申報”，輸入路徑，點擊確定，正式申報完成。
到此，已完成退稅電子數(shù)據(jù)的正式申報，企業(yè)辦稅人員將正式申報的軟盤和有關(guān)退稅申報資料上報到國稅主管分局。
外貿(mào)企業(yè)申請出口退稅必須提供下列憑證資料：
1、出口貨物退(免)稅申報表(一式5份)；
2、出口貨物報關(guān)單(出口退稅專用)；
3、出口收匯核銷單(出口退稅專用)；
4、出口商品銷售；
5、增值稅專用及稅收(出口貨物專用)繳款書；
6、出口退稅貨物進貨憑證申報明細表；
7、出口退稅貨物退稅申報明細表；
8、增值稅專用認證結(jié)果通知書及清單；