風(fēng)險(xiǎn)管理由來(lái)已久，近些年來(lái)更是逐步成為了國(guó)際上關(guān)注的熱點(diǎn)，在一些發(fā)達(dá)國(guó)家，風(fēng)險(xiǎn)管理不僅在理論上發(fā)展迅速，而且很多企業(yè)都已認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，越來(lái)越多地將風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用到企業(yè)管理的各個(gè)方面。尤其是在諸如安然、世通等事件發(fā)生后，風(fēng)險(xiǎn)管理更加為各國(guó)所重視。建立健全內(nèi)控體系，提升企業(yè)綜合管理水平，是當(dāng)前企業(yè)的當(dāng)務(wù)之急，越來(lái)越多的企業(yè)面臨著向管理要效益的迫切訴求，從而對(duì)內(nèi)部管理有著更高的要求，而這類公司的審計(jì)要求也發(fā)生了翻天覆地的變化，內(nèi)部審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)管控的逐步融合；隨著以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向內(nèi)部審計(jì)的實(shí)施，審計(jì)也從事后控制轉(zhuǎn)到了事中和事前，對(duì)企業(yè)生存發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。

主辦方：廣東省企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究會(huì)、哈爾濱工業(yè)大學(xué)（深圳）

組織方：首席風(fēng)險(xiǎn)官社群、深圳市鼎睿企業(yè)管理咨詢有限公司

（一）培訓(xùn)時(shí)間：2019年9月份-10月份（共6天）

（二）培訓(xùn)地點(diǎn)：深圳市南山區(qū)西麗大學(xué)城哈工大校區(qū)

（三）課程安排：審計(jì)總監(jiān)課程：10月12-13日

財(cái)務(wù)總監(jiān)課程：10月26-27日

內(nèi)控總監(jiān)課程：11月2-3日

（四）結(jié)業(yè)證書：廣東省企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究會(huì)和哈爾濱工業(yè)大學(xué)認(rèn)證的課程證書

（五）費(fèi)用：每個(gè)模塊2天2000元/人，6天一共6000元/人；

（六）三個(gè)模塊一起報(bào)名優(yōu)惠價(jià)格5400.00元/人/6天，優(yōu)惠截止8月25日

【課程綱要】

一、內(nèi)控課程綱要

1. 內(nèi)部控制審計(jì)基礎(chǔ)與框架

內(nèi)控審計(jì)基本概念

內(nèi)控審計(jì)要素

內(nèi)控審計(jì)目標(biāo)與步驟

內(nèi)控缺陷識(shí)別的途徑與方法

內(nèi)控審計(jì)報(bào)告

內(nèi)控審計(jì)操作框架

2. 傳統(tǒng)的內(nèi)部控制合規(guī)審計(jì)

合規(guī)審計(jì)的理念與要點(diǎn)

合規(guī)缺陷認(rèn)定的規(guī)則

內(nèi)控合規(guī)審計(jì)的框架

內(nèi)控合規(guī)審計(jì)的主要方法

內(nèi)控合規(guī)審計(jì)工作底稿

3. 內(nèi)部控制體系構(gòu)建有效性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系建設(shè)評(píng)價(jià)框架

內(nèi)控體系完備性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系系統(tǒng)深入性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系管理詳細(xì)性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系目標(biāo)達(dá)成性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系運(yùn)行可靠性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系持續(xù)維護(hù)性評(píng)價(jià)

4. 內(nèi)部控制體系運(yùn)行有效性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系運(yùn)行有效性評(píng)價(jià)的基本原則

內(nèi)控體系運(yùn)行保障資產(chǎn)性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系運(yùn)行保障經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系運(yùn)行保障財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性評(píng)價(jià)

內(nèi)控體系運(yùn)行保障經(jīng)營(yíng)效率效果評(píng)價(jià)

5. 內(nèi)部控制專項(xiàng)審計(jì)

內(nèi)控專項(xiàng)審計(jì)的意義和目的

組織機(jī)構(gòu)成熟度審計(jì)

企業(yè)文化塑造審計(jì)

企業(yè)社會(huì)責(zé)任審計(jì)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)

企業(yè)績(jī)效考核審計(jì)

6. 內(nèi)部控制審計(jì)面臨的挑戰(zhàn)

內(nèi)控審計(jì)理念

內(nèi)控審計(jì)模式內(nèi)控審計(jì)工具

內(nèi)控審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的融合

二、審計(jì)課程綱要

1. 基于風(fēng)險(xiǎn)的流程審計(jì)

風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展

織織風(fēng)險(xiǎn)管理歷程

織納內(nèi)控管理

組織風(fēng)險(xiǎn)管理

2、風(fēng)險(xiǎn)管理核心要素

組織風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)計(jì)

組織風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)實(shí)施

組織風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)控

組織風(fēng)險(xiǎn)管理檢查

組織風(fēng)險(xiǎn)管理改進(jìn)

3、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的目的與意義

組織防線管理升維構(gòu)建

組織風(fēng)險(xiǎn)管理降維打擊

風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)五層級(jí)解析

4、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)-案例沙盤

基于組織流程的審計(jì)

前期準(zhǔn)備

計(jì)劃準(zhǔn)備

人員準(zhǔn)備

基礎(chǔ)流程準(zhǔn)備

周界與范圍

風(fēng)險(xiǎn)管理抽樣

5、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的工具及方法論

流程性稽查

順查法

逆查法

交叉互查法

實(shí)質(zhì)性稽核法

追溯法

推理法

痕跡法

6、風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)及改進(jìn)

敏捷性-風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)改進(jìn)

有效性-風(fēng)險(xiǎn)管理流程改進(jìn)

全域性-生命周期多層次維度改進(jìn)

三、財(cái)務(wù)課程綱要

部：企業(yè)生存的邏輯—收益與風(fēng)險(xiǎn)的平衡之術(shù)

我們?yōu)槭裁匆芾砥髽I(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？幫助大家找到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的邊界；首先要深刻了解企業(yè)的本質(zhì)是什么？企業(yè)的外部環(huán)境包括什么？企業(yè)危險(xiǎn)的境地是什么？企業(yè)的盈利和風(fēng)險(xiǎn)有怎樣的關(guān)系？其次，在企業(yè)的各種風(fēng)險(xiǎn)中，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為什么是風(fēng)險(xiǎn)？懸在企業(yè)頭上的達(dá)摩克利斯之劍是什么？—虧損還是資金流斷裂？后我們將從內(nèi)外兩個(gè)方面來(lái)分析企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因。

第二部分：案例分析—企業(yè)會(huì)在什么情況下發(fā)生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

1、企業(yè)所處行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的分析

2、通過(guò)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析其經(jīng)營(yíng)模式

3、企業(yè)盈利模式分析

4、企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

5、學(xué)員討論企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)沖之法

第三部分：如何識(shí)別和管控企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1、如何搭建企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的框架？

2、如何通過(guò)分析財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)識(shí)別企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

3、如何建立企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警機(jī)制

4、給出一個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，學(xué)員進(jìn)行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析訓(xùn)練

第四部分：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理—企業(yè)現(xiàn)金流量分析

1、企業(yè)現(xiàn)金流的中長(zhǎng)期分析

2、企業(yè)現(xiàn)金流量的年度分析

3、企業(yè)現(xiàn)金流量的季度/月度分析

第五部分：企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理—營(yíng)運(yùn)資金管理

1、營(yíng)運(yùn)資金管理的內(nèi)容和流程

2、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理的效率分析（案例分析）

【授課講師】

審計(jì)講師

財(cái)務(wù)講師

內(nèi)控講師

【課程咨詢】

關(guān)老師 （微信）、

林老師 （微信）、

黃老師（微信）、