全球金融服務(wù)機(jī)構(gòu)越來(lái)越多地將原先自行承擔(dān)的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交外包服務(wù)商完成。監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行的行業(yè)調(diào)研顯示，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)已將相當(dāng)一部分的業(yè)務(wù)外包出去，外包的安排也日漸復(fù)雜。

金融服務(wù)機(jī)構(gòu)通過(guò)外包，可以將風(fēng)險(xiǎn)管理及合規(guī)等職責(zé)轉(zhuǎn)交給不受監(jiān)管且能進(jìn)行離岸操作的服務(wù)商進(jìn)行運(yùn)作。

一個(gè)受監(jiān)管實(shí)體的職能與業(yè)務(wù)可通過(guò)多種方式來(lái)執(zhí)行，有關(guān)職能可拆分為產(chǎn)品制造、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)、后臺(tái)支持與分銷(xiāo)等。如果各種職能的實(shí)施地點(diǎn)不同，但仍由本實(shí)體內(nèi)部的部門(mén)來(lái)負(fù)責(zé)，則此類(lèi)情況就不屬于外包。該實(shí)體應(yīng)在常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架內(nèi)防范有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

監(jiān)管當(dāng)局特別關(guān)心的一個(gè)問(wèn)題是，受監(jiān)管實(shí)體如何能保持強(qiáng)有力的公司治理。監(jiān)管當(dāng)局也擔(dān)憂業(yè)務(wù)外包會(huì)影響受監(jiān)管實(shí)體履行監(jiān)管義務(wù)。除非市場(chǎng)與監(jiān)管當(dāng)局的影響聯(lián)合起來(lái)形成有效的約束力量，否則隨著金融行業(yè)對(duì)外部服務(wù)商依賴程度的加深及IT技術(shù)的迅速發(fā)展，業(yè)務(wù)外包可能導(dǎo)致系統(tǒng)性問(wèn)題。

受監(jiān)管實(shí)體將外包的高級(jí)原則運(yùn)用到具體的外包業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)考慮以下問(wèn)題：，應(yīng)根據(jù)外包業(yè)務(wù)對(duì)受監(jiān)管實(shí)體業(yè)務(wù)的重要性來(lái)應(yīng)用。第二，外包實(shí)體與服務(wù)提供商之間的附屬關(guān)系或其它關(guān)系。當(dāng)需要對(duì)附屬實(shí)體運(yùn)用外包原則時(shí)，可做適當(dāng)修改，使其體現(xiàn)出集團(tuán)內(nèi)部外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的差異。第三，服務(wù)商是否受獨(dú)立監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。